🟩 Budget V9 : budget analytique sur Excel

Budget V9 permet de construire un budget analytique sur Excel PC, de répartir les charges par domaine d’activité stratégique et de préparer les tableaux financiers prévisionnels.

👥 Destinataires et licence

Application destinée aux contrôleurs de gestion, aux cabinets de conseil et aux entreprises.
Licence attribuée à une seule entité juridique, permettant la création de plusieurs dossiers.
Deux niveaux d’utilisation : Utilisateur et Manager.

🎯 Objectifs

Formaliser et quantifier le budget analytique.
Répartir les charges de structure et les charges communes par domaine d’activité stratégique (DAS).
Structurer les prévisions pour faciliter le pilotage de l’entreprise.

⚙️ Paramètres régionaux

Vérifier les paramètres régionaux de Windows, notamment pour une utilisation en outre-mer ou à l’international.
Format des dates : jj/mm/aa.
Séparateur décimal : virgule.

📂 Reprise de l’existant

Renseigner le bilan et le compte de résultat de l’exercice précédent (N−1).
Ventiler les en-cours par domaine d’activité stratégique.

📊 Tableaux prévisionnels

Comptes de résultat par DAS.
Bilan prévisionnel.
Besoin en fonds de roulement (BFR).
Plan de financement.
Prévisions de trésorerie.

📈 Suivi et analyse des écarts

Rapprocher les réalisations des prévisions budgétaires.
Analyser les écarts mensuels et cumulés.
Formaliser les écarts pour éclairer les décisions et orienter les actions correctives.

Pour aller plus loin : définition du plan analytique stratégique.

📑 Découverte de l’application Budget

📊 Structure de l’application

ACCUEIL : présentation et accès au paramétrage.
PARAMÉTRAGE : définition des domaines d’activité stratégique (DAS), répartition des charges et des investissements.
REPRISE : reprise du bilan, du compte de résultat et des engagements existants.
COMMUN : ressources et charges communes aux activités.
ACTIVITÉS 1 à 7 : produits et charges propres à chaque activité.

💼 Construction du budget

Volet économique :

Investissements.
Chiffre d’affaires.
Approvisionnements et stocks.
Charges de fonctionnement.

Volet financier :

Compte de résultat prévisionnel.
Bilan prévisionnel.
Besoin en fonds de roulement (BFR).
Plan de financement.
TVA et prévisions de trésorerie.

📈 Pilotage et outils

CR SUIVI : suivi du compte de résultat, mensuel et cumulé, par axe et par section.
GRAPHIQUES : visualisation du BFR, de la trésorerie et des comptes de résultat annuels et mensuels.
PLANNING : organisation des tâches et diagrammes de Gantt.
CALENDRIER : exercice, jours fériés et suivi des dates.
PERSO : tableaux et graphiques personnalisés.

💡 Conseils de prise en main

Identifier les deux niveaux d’utilisation : Utilisateur et Manager.
Commencer par la feuille « PRISE EN MAIN » pour découvrir la présentation et le paramétrage.
Explorer les commandes du ruban personnalisé Excel.
Découvrir les fonctionnalités du menu contextuel accessibles par un clic droit.
Positionner de préférence la barre d’outils Accès rapide sous le ruban.

⚙️ Caractéristiques de DECID Budget

🧩 Caractéristiques techniques

Compatibilité annoncée avec Excel 2013, 2016 et 2019 pour PC, en versions 32 et 64 bits.
Fichier unique et autonome permettant de segmenter et de regrouper les données.
Utilisation et transmission du fichier dans les limites prévues par la licence.
Environnement Windows 10 ou 11, selon les conditions de compatibilité de la version utilisée.
Macros Excel nécessaires au fonctionnement des menus, de la saisie, de la navigation et des éditions.

🧱 Mise en œuvre

Définir l’axe d’analyse prioritaire.
Paramétrer les informations de l’entreprise et les sections, notamment les domaines d’activité stratégique (DAS).
Reprendre les données existantes : bilan et compte de résultat.
Élaborer le budget des éléments communs et celui de chaque section.
Préparer le tableau prévisionnel de suivi budgétaire.

🧰 Reprise de l’existant

📥 Reprise des informations

Compléter l’onglet « REPRISE » à partir des données de la liasse fiscale et des informations complémentaires nécessaires.

Saisir les données du bilan dans la reprise financière.
Contrôler les disponibilités calculées automatiquement par l’application à partir des données renseignées.
Saisir les données du compte de résultat.
Ventiler les données dans la reprise économique.

📊 Rubriques à renseigner

Activité.
Répartition des données.
Clients et fournisseurs.
Dettes et comptes de régularisation.

Ces données constituent la base de construction du budget, en intégrant les évolutions prévues jusqu’à la fin de l’exercice.

💡 Conseils de saisie

Consulter le bouton « Info » pour connaître les modalités de reprise.
Vérifier la cohérence des données saisies avec les documents d’origine.
Contrôler la ventilation économique avant de poursuivre l’élaboration du budget.

🧭 Paramétrage

⚙️ Paramétrage initial

Sélectionner le bouton « Paramétrage initial ».
Choisir et renseigner les rubriques et les critères du projet.

Dans l’onglet « Paramétrage » :

Définir les critères de chaque domaine d’activité stratégique (DAS) : TVA, nature de l’activité et délais de règlement.
Renseigner les durées de stockage en nombre de jours.
Préciser la TVA applicable aux charges et leur caractère fixe ou variable.
Répartir les immobilisations, les charges, les produits et les éléments de groupe entre les DAS.

💡 Conseils de configuration

Segmenter les DAS selon les critères analytiques, les particularités fiscales ou les types d’activité.
Sélectionner le type d’activité adapté : industrie, commerce ou services.
Explorer les commandes du ruban personnalisé Excel.
Utiliser les fonctionnalités du menu contextuel accessibles par un clic droit, hors feuille « Accueil ».
Positionner de préférence la barre d’outils Accès rapide sous le ruban.